Dal bilancio al futuro
L'essenza del controllo di gestione, al servizio degli associati.
Un metodo che riclassifica, arricchisce e organizza i dati contabili delle imprese, trasformandoli in previsioni di cassa e indicatori di continuità aziendale: aggiornati, documentati, pronti per il management aziendale, gli istituti di credito e gli organi di controllo.
- 4
- passi dal passato
al futuro - 12
- mesi di bilancio
e di previsione - 5
- anni di proiezione
multi-anno
Il percorso
Il bilancio certifica il passato.
La previsione governa il futuro.
- 01 Il dato Importazione e riclassificazione: entra una volta sola e trova il suo posto nello schema.
- 02 Il presente Bilancio gestionale: rettifiche di competenza, rendiconto, indici e DSCR dell'anno in corso.
- 03 Il futuro Proiezioni sugli anni che servono, DSCR prospettico, fino al fascicolo consegnato.
Perché ora
Norme, banche e scadenze
guardano tutte alla cassa futura.
Fonti: CNDCEC, «La gestione del cash flow nella relazione con la banca: gli effetti del past due a 30 giorni» (ott. 2025); CNDCEC, «Il budget di tesoreria» (mag. 2026).
È un obbligo di legge, non una buona pratica
L'art. 2086 c.c. e il Codice della crisi impongono assetti adeguati e la verifica della sostenibilità dei debiti ad almeno 12 mesi: serve un monitoraggio forward looking dei flussi.
La banca guarda la cassa futura
Il merito creditizio si valuta sulla liquidità prospettica (linee guida EBA, rating di Basilea), non solo sull'utile storico già a bilancio.
Il past due di 30 giorni è inderogabile
Bastano 30 giorni di scaduto per intaccare il rating e compromettere nuova finanza, revisioni e rinnovi: una soglia fissata dalla vigilanza, senza margini soggettivi.
Forward looking anche per artigiani e PMI
Non più solo per le grandi: l'informativa prospettica è il linguaggio che il sistema bancario ha già adottato — e le micro e piccole imprese, senza un CFO interno, sono le meno attrezzate a rispondere.
Il metodo
Il metodo, in due pilastri.
Metodo prima, strumento poi: il valore sta nel processo di lavoro e nell'organizzazione dei dati.
Pilastro I
Il processo di lavoro
Un percorso guidato a 4 passi, dal passato al futuro, con check mensile in logica rolling. Tutto il personale della struttura opera sullo stesso percorso: il processo avanza sempre nella stessa direzione.
Pilastro II
L'organizzazione dei dati
- Estrazione dal gestionale: dato unico e coerente
- Aggiornamento mensile, in logica rolling
- Versionato e tracciato nel tempo, ogni revisione ricostruibile
- Export in PDF ed Excel di tutti i report e i documenti
Da metodo e dati derivano reportistica e analisi nel tempo: trend e storico del DSCR e dei vari indicatori.
Il processo di lavoro
Dal bilancio al futuro, un passo dopo l'altro.
-
Consuntivo
01Importazione
Carica i consuntivi
Dal gestionale, o a mano quando un file non c'è.
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Consuntivo
02Riclassificazione
Collega i conti allo schema
Una volta per impresa: poi restano solo i conti nuovi.
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Consuntivo
03Bilancio gestionale
Rettifica i consuntivi
Competenza, rendiconto, indici e DSCR: il fascicolo Bilancio.
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Prospettico
04Proiezioni
Costruisci il futuro
Gli anni che servono, con le leve dichiarate: il fascicolo Reportistica.
Ogni passo dice cosa entra, cosa elabora e cosa produce. Il terzo e il quarto si chiudono approvando: l'approvazione genera il fascicolo e lo consegna.
Vedi il dettaglioDa oggi a domani
Lo stesso lavoro, un'altra natura.
Per un'impresa seguita con il metodo non cambia il dato di partenza: cambia la frequenza, la coerenza e ciò che si può dimostrare.
Oggi
- Forecast una volta ogni sei mesi
- Excel e file sparsi
- Dati storici e passati
- Giorni di lavoro per ogni revisione
Con il metodo
- Forecast aggiornato ogni mese
- Un dato unico, sempre coerente
- DSCR e report per management, istituti di credito e organi di controllo
- Verifica veloce e documentata
La struttura diventa una macchina organizzata
Dallo schema al prodotto
Il metodo lo applichi da subito.
Lo strumento lo porta a scala.
Segui tutta la base
La struttura arriva a seguire centinaia di imprese con lo stesso metodo, senza moltiplicare le ore.
Sempre attuale
Il metodo resta stabile; la tecnologia evolve e si aggiorna in continuo, senza interventi della struttura.
Scenari e simulazioni
Manovre e scenari su leve gestionali, documenti dell'impresa e previsioni di mercato e di categoria.
Il metodo resta umano.
L'AI elimina il lavoro ripetitivo.
Le migliori tecnologie AI, sempre aggiornate, togliono il lavoro ripetitivo e tengono i dati attuali: il valore resta il vostro giudizio professionale.
Uno sguardo
Tutti gli indicatori, in un colpo d'occhio.
Semaforo, KPI, waterfall di cassa e scenari sull'impresa. L'interazione la vediamo insieme nella demo dal vivo, su un caso reale.
Prenota la demoSchermata del cruscotto DSCR
Manca il file: copiare la schermata in src/static/assets/screenshot-dscr.png e rilanciare la build.
A chi parla
Lo stesso metodo, tre punti di vista.
Commercialisti
Dall'adempimento alla consulenza
I dati dei vostri clienti li avete già: mancava il modo di farne consulenza tutti i mesi, senza moltiplicare le ore.
Per i commercialistiAssociazioni di categoria
Un servizio in più per gli associati
La contabilità che tenete per i soci diventa un servizio continuativo, e l'associazione il loro interlocutore anche davanti alla banca.
Per le associazioniAziende
Sapere come andrà, non com'è andata
Il bilancio a metà anno, la cassa dei prossimi mesi e il documento per la banca: ogni mese, senza programmi da imparare.
Per le aziendeIl prossimo passo
Vediamolo insieme su un caso reale.
Niente teoria: percorriamo i quattro passi su dati veri, fino al DSCR e al documento pronto per la banca. Un'ora, e capite se il metodo si innesta sul vostro servizio.